Testamento: Preguntas para reflexionar | Por Víctor Anchondo Santos

Sin embargo, al preguntarle a quién pensaba encomendar el negocio o si había considerado la situación de su hijo menor, quien aún depende económicamente de él, guardó silencio. No se lo había planteado.

Como el caso de Héctor, es muy común que las personas acudan a pedir asesoría jurídica sin haber reflexionado sobre aspectos personales y patrimoniales indispensables. Para que el notario pueda brindar una guía eficaz y confeccionar un instrumento a la medida, conviene meditar con anticipación las siguientes interrogantes:

I. El patrimonio: ¿qué tengo y qué debo?

¿Qué bienes integran mi patrimonio?

Recuerde que el patrimonio no comprende únicamente bienes inmuebles; también incluye vehículos, cuentas bancarias, acciones de sociedades mercantiles, derechos de autor, joyas y obras de arte.

¿Tengo créditos por cobrar o derechos en otra sucesión?

Tanto las deudas a su favor (derechos de crédito) como los derechos hereditarios de un juicio sucesorio aún en trámite forman parte del patrimonio y pueden transmitirse mediante testamento.

¿Tengo obligaciones o deudas pendientes de cumplimiento?

Es válido imponer cargas o legados con obligación de pago a los herederos, siempre en proporción al valor de los bienes que reciban y hasta donde el haber hereditario alcance.

II. La familia y las circunstancias particulares: ¿distribuir con igualdad o con equidad?

¿Conviene dejar el negocio familiar a todos mis hijos por igual?

Aunque cada situación es única, la continuidad de una empresa suele depender de la experiencia, el tiempo y la vocación para atenderla. No siempre resulta prudente forzar a los hijos a asociarse en una actividad a la que no desean dedicarse.

¿Tengo dependientes económicos (hijos menores, cónyuge o concubina)?

El testamento puede resultar inoficioso si desatiende la obligación de ministrar alimentos a quienes legalmente tenían derecho a recibirlos en vida del testador. El fallecimiento no exime de dicho deber mientras existan bienes suficientes para cubrirlo.

¿Es conveniente instituir a todos los hijos como coherederos por partes iguales de todos los bienes?

No es indispensable que sus hijos sean copropietarios decada bien. Con frecuencia resulta más sano dejar la vivienda a un hijo y el local comercial a otro mediante legados específicos, evitando así futuros desacuerdos sobre el uso y la administración compartida.

¿Resulta funcional dejar como coheredero del negocio o del campo a un hijo que vive lejos y no lo trabaja?

Quien radica en el extranjero o no se dedica a la explotación del bien comúnmente preferirá vender su parte indivisa para obtener liquidez, lo que suele generar fricciones y entorpecer la labor de quien sí trabaja la tierra o la unidad productiva.La falta de decisión del testador puede llegar a ocasionar la terminación futura del negocio.

¿Existe algún hijo con discapacidad o necesidad médica especial?

Equidad no equivale a igualdad. Proteger de manera diferenciada y reforzada a quien afronta una situación de vulnerabilidad previene el desamparo y garantiza su subsistencia.

¿Hay menores de edad que requieran designación de tutor?

En caso de faltar ambos progenitores, el testamento permite designar un tutor testamentario para cuidar de la persona y bienes de los menores, así como prever que el patrimonio asignado sea gestionado correctamente.

III. La ejecución de la voluntad: ¿a quién confiar el cargo de albacea?

¿Debo designar como albacea al hijo mayor o a quien tenga mayor aptitud y disponibilidad?

Es un error frecuente nombrar albacea por mera jerarquía de edad a quien reside lejos o carece de la diligencia requerida. El cargo debe recaer en una persona responsable, accesible geográficamente y con la capacidad práctica para conducir el trámite notarial o judicial.

¿Mantiene el albacea una buena relación con los herederos?

El albacea es el representante legal de la sucesión y el ejecutor de la última voluntad del testador. Un vínculo de confianza y respeto mutuo entre este y los herederos agiliza de manera sustancial la tramitación del inventario y avalúo y la adjudicación de los bienes.